導讀：工程建設中的發(fā)包、承包、分包、轉包、內(nèi)包、掛靠是工程中一個非常普遍的工程現(xiàn)象和常見的法律問題。由于每個工程項目的實際情況不同、實務操作中的形式各異，這幾者的關系不好把握，容易引起混淆。一旦區(qū)分不清，就會成為非法操作，甚至面臨牢獄之災。

特別是關于分包、轉包、內(nèi)包、掛靠這“三包一靠”的法律問題更是觀點不一。因此，本文主要針對“三包一靠”的法律問題進行簡單總結。

 

 

 

“三包一靠”是否合法，如何界定？

合法分包和內(nèi)包屬于法律允許的經(jīng)營行為，因此，對于合法分包和內(nèi)包應認定為有效并依照合同的約定進行處理。

違法分包、非法轉包和掛靠是法律明確禁止的行為，對此，法律明確規(guī)定這三種行為無效。同時，根據(jù)《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律的解釋》第4條的規(guī)定，承包人非法轉包、違法分包建設工程或者沒有資質(zhì)的實際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義與他人簽訂建設工程施工合同的行為無效，人民法院可以收繳當事人已經(jīng)取得的非法所得。

在結算問題上，根據(jù)《最高人民法院關于審理建設工程合同糾紛案件的暫行意見》第20條的規(guī)定，轉包、掛靠簽訂的建設工程合同被確認無效后，應按實際施工人的建筑資質(zhì)等級結算工程款，但對施工人主張的工程結算中有關計劃利潤部分的請求可不予支持。根據(jù)實務中的慣例，違法分包合同的結算也可參照以上規(guī)定進行。至于違法分包、非法轉包、掛靠的行政、刑事責任問題，《建筑法》及《建設工程質(zhì)量管理條例》作出了具體規(guī)定。

總結起來主要有罰款、降低或吊銷資質(zhì)、停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照、取締、沒收違法所得、構成犯罪追究刑事責任。

 

 

 

“三包一靠”的法律含義

1、分包

根據(jù)我國《建筑法》、《合同法》、《建設工程質(zhì)量管理條例》等法律性規(guī)定，分包是承包人承包工程后，將其承包范圍內(nèi)的部分工程交由第三人完成的行為。

分包是法律允許的行為，合法的分包不為法律所禁止。

分包從內(nèi)容上分為專業(yè)工程分包和勞務分包；從法律效力上分為合法分包和違法分包。這兩種分類情況在工程實務中尤其重要，需要重點把握。

1.1 專業(yè)工程分包與勞務分包

根據(jù)《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》，專業(yè)工程分包和勞務分包都需要具有相應資質(zhì)且必須在資質(zhì)等級許可范圍內(nèi)從事活動。

1.2 合法分包與違法分包

根據(jù)《建設工程質(zhì)量管理條例》第78條第2款的規(guī)定，違法分包主要是指以下情形：

（一）總承包單位將建設工程分包給不具備相應資質(zhì)條件的單位的；

（二）建設工程總承包合同中未有約定，又未經(jīng)建設單位認可，承包單位將其承包的部分建設工程交由其他單位完成的；

（三）施工總承包單位將建設工程主體結構的施工分包給其他單位的；

（四）分包單位將其承包的建設工程再分包的。

以上是法律對違法分包的界定，根據(jù)以上法律規(guī)定，違法分包的法律特征是：

1）分包給不具備資質(zhì)的單位；

2）未經(jīng)約定或認可的分包；

3）將主體結構施工分包；

4）二次分包。

因此，合法分包主要是指主體符合資質(zhì)要求、專業(yè)工程經(jīng)約定或認可條件下的分包。分包的內(nèi)容是除主體結構的施工外的部分內(nèi)容，只允許一次分包且分包指向內(nèi)容合法。

1.3 勞務分包

工程實務中，針對勞務分包有兩種情況需要注意：

一種是合同中沒有關于勞務分包的約定或者沒有得到建設單位認可而將承包范圍內(nèi)的勞務作業(yè)分包給其他單位完成。

這種情況是否屬于違法分包？要區(qū)別情況來看。

如果其將勞務作業(yè)分包給具備資質(zhì)且在資質(zhì)條件允許范圍內(nèi)的分包，不屬于違法分包；如果其將勞務作業(yè)分包給無資質(zhì)或雖然有資質(zhì)但不在資質(zhì)許可條件允許范圍內(nèi)的分包，屬于違法分包。

另外，勞務分包是否違法，不以合同約定或建設單位認可為條件。

《房屋建筑和市政基礎設施工程施工分包管理辦法》第14條第2項作了細化規(guī)定：“下列行為，屬于違法分包：……施工總承包合同中未有約定，又未經(jīng)建設單位認可，分包工程發(fā)包人將承包工程中的部分專業(yè)工程分包給他人的。”這條規(guī)定根據(jù)分包的內(nèi)容不同而確立了是否屬于違法分包的認定標準。

同理，也不能把勞務分包看作“二次分包”而認定為違法分包。

還有一種情況是以勞務分包為名、工程分包為實的分包形式。

勞務分包企業(yè)只能具備勞務作業(yè)的資質(zhì)，而不可能具備施工總承包或專業(yè)承包的資質(zhì)，因此，勞務分包企業(yè)只能接受勞務作業(yè)的分包，而不能接受工程分包。

勞務分包和工程分包最大的法律區(qū)別就是分包內(nèi)容是否指向分部分項工程、是否計取工程款。

勞務分包的指向對象是專業(yè)工程中剝離出來的簡單勞務作業(yè)、計取的是直接費中的人工費和一定的管理費，其對價屬于法律上的“勞務報酬”；工程分包的指向對象是分部分項工程、計取的是直接費、間接費、稅金和利潤，其對價屬于法律上的“工程款”。

工程中，經(jīng)常遇到以勞務分包為名行工程分包之實的分包行為。因為勞務分包企業(yè)不具備專業(yè)承包的資質(zhì)，雖然以勞務分包為名實施分包行為，但這種行為屬于《建設工程質(zhì)量管理條例》第78條第2款第1項規(guī)定的將建設工程分包給不具備資質(zhì)條件的單位的行為，屬于違法分包行為。

2、轉包（肯定非法）

根據(jù)《建設工程質(zhì)量管理條例》第78條第3款的規(guī)定，轉包是指承包單位承包建設工程后，不履行合同約定的責任和義務，將其承包的全部建設工程轉給他人或者將其承包的全部建設工程肢解以后以分包的名義分別轉給其他單位承包的行為。值得注意的是工程實務中的“視同轉包”行為。

根據(jù)《房屋建筑和市政基礎設施工程施工分包管理辦法》、《水利建設工程施工分包管理規(guī)定》等規(guī)章規(guī)定，分包工程發(fā)包人應當設立項目管理機構，組織管理所承包工程的施工活動。項目管理機構應當具有與承包工程的規(guī)模、技術復雜程度相適應的技術、經(jīng)濟管理人員。

其中，項目負責人、技術負責人、項目核算負責人、質(zhì)量管理人員、安全管理人員必須是本單位的人員。本單位人員的認定標準是指與本單位有合法的人事或勞動合同、工資、以及社會保險關系。分包工程發(fā)包人并應當在施工現(xiàn)場設立項目管理機構、派駐相應管理人員對工程的施工活動進行組織管理，否則，違反上述規(guī)定則認定為“視同轉包”行為。

根據(jù)上述分析，轉包主要有全部轉包和肢解分包兩種形式。不論是哪種形式，轉包都是法律所禁止的。所以，轉包不存在合法與否，只能是非法的。

《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第7條規(guī)定：“具有勞務作業(yè)法定資質(zhì)的承包人與總承包人、分包人簽定的勞務分包合同，當事人以轉包建設工程違法法律規(guī)定為由請求確認無效的，不予支持。”據(jù)此，以后的工程實務中不能再把勞務分包看作轉包而認定無效。

3、內(nèi)包（合法）

“內(nèi)包”又叫“內(nèi)部承包”，是承包人承工程后，將工程交由內(nèi)部職能機構負責完成的一種經(jīng)營行為。實務中的表現(xiàn)形式主要有內(nèi)設項目部承包、分公司承包。

也有觀點認為內(nèi)包屬于轉包的一種形式和變種，是無效的。但本人認為根據(jù)法律的規(guī)定和工程行業(yè)的慣例，內(nèi)包應該是合法有效的。因為內(nèi)包的主體是承包人的內(nèi)設機構或分支機構，承包人承包工程項目后，將工程交由內(nèi)設機構或分支機構完成的行為不屬于《建筑法》、《合同法》、《建設工程質(zhì)量管理條例》規(guī)定的“將工程轉包給他人或第三人的行為。”根據(jù)《公司法》的規(guī)定，法人的內(nèi)設機構和分支機構不具有獨立人格，屬于法人的一個部分，法人對內(nèi)設機構或分支機構的行為負責。

因此，內(nèi)設機構或分支機構和法人屬于同一主體，內(nèi)設機構或分支機構的行為視為法人的行為，內(nèi)設機構或分支機構不屬于法律意義上的“他人”或“第三人”。因此，內(nèi)包只是法人經(jīng)營的策略或手段，不屬于轉包。

《***省高級人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件若干問題的意見》（征求意見稿）在幾次征求意見中，均在該司法指導文件中的第一條明確規(guī)定：“建設工程施工合同的承包人與其下屬分支機構或職工就所承包的全部或部分工程施工所簽訂的承包合同為企業(yè)內(nèi)部承包合同，當事人以內(nèi)部承包合同的承包方無施工資質(zhì)為由主張合同無效的，不予支持。”

由此可見，符合內(nèi)包情形下的建設工程施工合同，不應以轉包或掛靠而認定無效。

4、掛靠（肯定非法）

掛靠在現(xiàn)行法律意義上主要是指沒有資質(zhì)的實際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義進行工程建設的行為。

掛靠是法律所禁止的行為，但同時也是實務中普遍存在的行為。根據(jù)《最高人民法院關于審理建設工程合同糾紛案件的暫行意見》第9條規(guī)定，掛靠的表現(xiàn)形式主要有如下幾種：

（一）不具有從事建筑活動主體資格的個人、合伙組織或企業(yè)以具備從事建筑活動資格的建筑企業(yè)的名義承攬工程；

（二）資質(zhì)等級低的建筑企業(yè)以資質(zhì)等級高的建筑企業(yè)的名義承攬工程；

（三）不具有工程總包資格的建筑企業(yè)以具有總包資格的建筑企業(yè)的名義承攬工程。

 

 

 

“三包一靠”的法律區(qū)別

1、分包與轉包的區(qū)別

分包可以是合法的，也可以是違法的；轉包則沒有合法與否的分別。因此，分包不合法稱為“違法分包”，而轉包則沒有“違法轉包”一說，只能是“非法轉包”。

合法分包的內(nèi)容是除主體結構施工外的部分工程，轉包的內(nèi)容是全部工程。合法分包的情況下，承包人要對分包工程進行現(xiàn)場管理；轉包的情況下，轉包人則不對工程進行管理。合法分包情況下，需要分包工程承包人具有資質(zhì)才是有效的；轉包情況下，無論轉承包人是否具有資質(zhì)，都是無效的。二次分包屬于違法分包，肢解分包則名為分包實為轉包。

2、轉包與內(nèi)包的區(qū)別

轉包是非法的建設行為，內(nèi)包是合法的經(jīng)營手段。轉包的對象是轉包人之外的“他人”或“第三人”；內(nèi)包的對象則是承包人的內(nèi)設機構或分支機構。轉包情況下，轉包人不對工程進行管理；內(nèi)包情況下，承包人要對工程進行管理并承擔責任。

3、轉包與掛靠的區(qū)別

在對外關系的表象上，轉包在對外關系的表現(xiàn)形式上存在兩個獨立的關系，即轉包人與發(fā)包人的關系、轉包人與轉承包人的關系；掛靠關系中，因為是屬于借名行為，一般在對外關系上表現(xiàn)為發(fā)包人與被掛靠人之間的關系。轉包關系下，轉承包人一般是以自己名義進行活動；掛靠關系下，掛靠人一般以被掛靠人的名義進行活動。轉包關系中，轉包的對象可以是有資質(zhì)的單位，也可以是無資質(zhì)的單位還可以是個人；掛靠關系中，掛靠人一般是無資質(zhì)或資質(zhì)條件不夠的單位或個人。

綜上所述，建設工程的“三包一靠”既有聯(lián)系又有區(qū)別，準確理解和把握這個問題，是準確分析和處理實務問題的關鍵。工程實務中，應該嚴格區(qū)分以上概念并準確進行實務處理。